使用加密货币逃避OFAC制裁
作者：瑞安·康诺利，RBFL学生编辑
2022年8月8日，OFAC批准了加密货币混合器Tornado Cash。 OFAC声称，自2019年以来，Tornado Cash已通过其交易匿名化服务，洗钱价值超过70亿美元。 其中最著名的洗钱者是拉撒路集团（Lazarus Group），这是一个由朝鲜政府支持的黑客组织，最近犯下了迄今为止已知规模最大的虚拟货币盗窃案。 随着OFAC加强对俄罗斯的制裁，美国财政部官员正密切关注加密货币混频器，以及它们可能如何被用来逃避制裁和支持俄罗斯的战争努力。 与此同时，Co在base等加密货币倡导者认为，制裁Tornado Cash等混合器相当于禁止高速公路，因为犯罪分子可能会利用它们逃避执法。
最近，OFAC对利用加密货币洗钱的个人和实体的制裁得到了司法部门的认可。 在肯定美国司法部起诉一名被指控使用加密货币逃避OFAC制裁的个人的举动时，哥伦比亚特区地方法官齐亚·法鲁基（Zia Faruqui）直言不讳地表示：“第一个问题：虚拟货币是不可追踪的？ 问题二：制裁不适用于虚拟货币？ 错了。” 因此，OFAC似乎可以继续打击使用加密货币逃避制裁的行为。
As of March 30, 2023, there are over 23,000 different 加密currencies 在 circulati在. 随着摩根大通（JPMorgan Chase）等知名金融机构为其客户提供加密货币基金，以及截至2023年3月加密货币交易所Co在base的市值达到150亿美元，市场对合法加密货币服务的需求显然是存在的。
由于没有直接禁止加密货币，OFAC选择为使用加密货币进行交易或提供加密相关服务的实体提供指导。 尽管对违反OFAC制裁的行为负有严格的责任，但处罚可能会根据减轻处罚的因素而减轻，例如遵守OFAC的建议。
OFAC于2021年10月发布了指南，重点关注五个关键原则：(1)管理承诺，(2)风险评估，(3)内部控制，(4)测试和审计，以及(5)培训。 符合这些原则的安全措施包括使用地理定位工具和实施“了解你的客户”程序，以防止为涉及受制裁国家或个人的交易提供便利。 接触加密货币的实体或个人最好确保他们制定了合规计划，以充分解决加密货币的特定风险，例如将其用于逃避制裁。 因此，实体对其合规计划的投资应与他们从事的活动的风险成比例，加密货币混合当然是高风险活动。 由于OFAC的制裁和加密货币的重要性都不太可能降低，接触加密货币的组织应优先加强其合规计划，以满足OFAC的建议，以免因违反制裁而受到民事或刑事处罚。
来源:
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海藻糖酶。 Dep’t, 美国财政部首次对虚拟货币混合商实施制裁，针对朝鲜网络威胁, 海藻糖酶。 （2022年5月6日） https://home.treasury.gov/news/press-releases/jy0768 [https://perma.cc/BDY5-NJ2K]。
Kate Ro在ey, 龙卷风现金制裁后，Co在base对财政部提起诉讼, CNBC, https://www.cnbc.com/2022/09/08/co在base-bankrolls-suit-aga在st-treasury-department-follow在g-tornado-cash-sancti在s.html (Sep. 8, 2022) [https://perma.cc/EFE4-UZFP].
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Soh在i Podder et al., JPMorgan to give all wealth clients access to 加密 funds – Bus在ess Insider, Reuters (July 22, 2022), https://www.reuters.com/bus在ess/f在ance/jpmorgan——给所有财富-客户访问加密-基金业务-内幕- 2021 - 07 - 22/ #:~:文本= % 2022% 7月20日电- - - % 20% 2 d % 20摩根大通报告% 20 % 20周四% 2 c % 20引用% 20来源 [https://perma.cc/7N2P-3GQN]。
回复：刑事诉讼编号22-mj-0067, 2022 WL 1573361（于2022年5月12日发布）。
OFAC, 虚拟货币制裁合规指南, OFAC, https://home.treasury.gov/system/files/126/virtual_currency_guidance_brochure.pdf, (Oct. 2021) [https://perma.cc/Z7BU-6HTY].